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ODCEC di Torino - Circolare informativa 4/2022 in data 17 gennaio 2022

17 Gennaio 2022

Care Colleghe, cari Colleghi,

segnaliamo:

ANTIRICICLAGGIO
a cura dei Referenti Roberto Frascinelli, Federico Lozzi, Michela Boidi, Simone Nepote, Fabio Rapelli
Si segnala un’importante pronuncia del Tribunale di Roma (sentenza n. 17115 del 3/11/2021) con la quale è stato affermato che gli obblighi di segnalazione di operazione sospetta sussistono solamente quando oggetto della segnalazione siano beni o diritti che si sospetti provengano da un’attività penalmente illecita e non quando siano i beni medesimi a essere utilizzati a fini illeciti.
In merito si ricorda che l'art. 35 del DLgs. 231/2007 prevede l’invio all’UIF di una segnalazione di operazione sospetta quando si conoscano, si sospettino o si abbiano motivi ragionevoli per sospettare che siano in corso o che siano state compiute o tentate operazioni di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo o che comunque i fondi, indipendentemente dalla loro entità, provengano da attività criminosa. Il sospetto è desunto dalle caratteristiche, dall'entità, dalla natura delle operazioni, dal loro collegamento o frazionamento o da qualsivoglia altra circostanza conosciuta, in ragione delle funzioni esercitate, tenuto conto anche della capacità economica e dell'attività svolta dal soggetto cui è riferita, in base agli elementi acquisiti ai sensi del presente decreto. Il ricorso frequente o ingiustificato ad operazioni in contante e, in particolare, il prelievo o il versamento in contante di importi non coerenti con il profilo di rischio del cliente, costituisce elemento di sospetto. La UIF, con le modalità dì cui all'articolo 6, comma 4, lettera e), emana e aggiorna periodicamente indicatori di anomalia, al fine di agevolare l'individuazione delle operazioni sospette.
Alla luce del quadro normativo sopra delineato, si desume che l'obbligo di segnalazione sussiste solo nel caso in cui vi sia il sospetto che l'operazione possa integrare in astratto un atto di riciclaggio, in quanto preceduta da un'attività criminosa; in altri termini, è necessario che l'atto di disposizione - per il quale sussiste l'obbligo di segnalazione - abbia ad oggetto beni o diritti che si sospetti provengano da un'attività illecita, penalmente rilevante, e non anche quando i beni e diritti stessi, di provenienza lecita, siano destinati a fini illeciti.
Sull’argomento si rinvia a Maurizio Meoli “Per il commercialista obbligo di SOS, ma non di denuncia di reato” Eutekne.info del 13 gennaio 2022.

NOTIZIE ONLINE DA CNDCEC E ODCEC DI TORINO – Aggiornamento settimanale
Documento in allegato.
 
NOTIZIE, INTERPELLI E DOCUMENTAZIONE ONLINE DALL’AGENZIA DELLE ENTRATE - Aggiornamento settimanale
Documento in allegato.

NOTIZIE ONLINE DAL REGISTRO IMPRESE DELLA CCIAA DI TORINO - Aggiornamento settimanale
Documento in allegato.

CIRCOLARE GIUSLAVORISTICA n. 1/2022 in data 14 gennaio 2022
Documenti in allegato.

NOTIZIE DALLA CTR DEL PIEMONTE
PROGRAMMAZIONE E SVOLGIMENTO UDIENZE NEL PERIODO DI EMERGENZA SANITARIA

Informativa in data 13 gennaio 2022, in allegato.

NOTIZIE DALLA FNC
SHARED VALUE ED ENTERPRISE VALUE

Documento in allegato.

CORSO A CURA DELL’ODCEC DI TORINO
VIVERE E ACCOGLIERE IL CAMBIAMENTO NELLO STUDIO PROFESSIONALE
DIGITALIZZAZIONE E CAMBIAMENTO
Martedì 25 gennaio 2022, ore 14.30 – terzo incontro

Codice evento anno 2022: 190687 - FPC: 2 crediti materia B.2.9 -  FRL: crediti non utili
Prenotazione (relativamente al terzo incontro) online su www.odcec.torino.it – area riservata. In allegato il programma dei lavori dell’intero percorso.
La fruizione dell’evento avverrà tramite piattaforma GoToMeeting. Nei giorni precedenti l’evento verrà inviato, dalla Segreteria, via e-mail, l’invito con il link per partecipare da pc, tablet o smartphone (è necessario aver scaricato l’app).
Coloro che non dovessero ricevere l’invito possono darne comunicazione alla Segreteria, entro il giorno precedente l’evento, all’indirizzo webinargtm@odcec.torino.it
Qualora ci si colleghi da un account non riconducibile al Vostro nominativo, si precisa di comunicare alla Segreteria, a mezzo mail, il relativo abbinamento per l’attribuzione dei crediti formativi maturati, a cura della Segreteria dell’Ordine.

WEBINAR A CURA DELL’ODCEC DI TORINO E DI OPEN DOTCOM
IL RAPPORTO DI LAVORO DELLE COLF E DELLE BADANTI: REGOLE E ASPETTI TEORICO-PRATICI
Martedì 25 gennaio 2022, ore 15.00

Codice evento: 190829 - FPC: 2 crediti materia D.8.2  -  FRL: crediti non utili
Prenotazione preventiva obbligatoria su
https://www.opendotcom.it/formazione-a-distanza/acquista-con-crediti.aspx
- Fare l’accesso alla propria area riservata
- Cliccare sul pulsante RICHIEDI
- Cliccare sul pulsante AGGIUNGI AL CARRELLO dell’evento di interesse (che risulta essere gratuito) e procedere con la conferma dell’ordine
Per FRUIRE dell’evento
- Nel giorno ed orario indicato accedere al sito OPEN https://www.opendotcom.it/ e inserire le credenziali di accesso
- Sezione AREA RISERVATA – I miei eventi in diretta e compare il webinar del giorno con il pulsante ACCEDI
- Al termine della fruizione, scegliere l’opzione “certificazione”, per ottenere il riconoscimento dei crediti formativi (entro le 23:59 del giorno successivo) che, come di consueto, saranno caricati nella vostra area riservata a cura della Segreteria dell’Ordine.
Per assistenza tecnica durante l’evento:  0171 700.700
L'evento sarà disponibile gratuitamente anche nella versione elearning on demand, circa dieci giorni dopo la data della diretta. Tale fruizione richiede il riscontro corretto ad almeno il 70% dei quesiti presentati durante l’evento al fine del riconoscimento dei crediti formativi.

EVENTO MAP: LEGGE DI BILANCIO E ALTRE NOVITA’ 2022
Mercoledì 26 gennaio 2022 alle ore 9.00 in diretta; l'evento sarà disponibile altresì in differita on demand dal 6 febbraio 2022

Fruizione gratuita per gli Iscritti al nostro Ordine.
In allegato trovate il programma dei lavori.
Prenotazioni:
Diretta del 26 gennaio 2022: prenotazione online al link https://www.opendotcom.it/formazione-distanza-crediti/acquista.aspx?codprodotto=OPFAD00296
•    Fare l’accesso alla propria area riservata
•    Cliccare su Sezione Dirette MAP - DETTAGLI
•    Cliccare sul pulsante RICHIEDI, selezionare l'evento di interesse e la voce AGGIUNGI AL CARRELLO (l'evento risulta essere gratuito) e procedere con la conferma dell’ordine
Nel giorno ed orario indicato accedere al sito OPEN https://www.opendotcom.it/ e inserire le credenziali di accesso (pulsante ACCEDI), cliccare sul pulsante I miei servizi in alto a destra e selezionare Formazione con crediti – si accede automaticamente alla sezione I miei eventi in diretta e compare il webinar del giorno con il pulsante ACCEDI.
Al termine della fruizione, scegliere l’opzione “certificazione”, per ottenere il riconoscimento dei crediti formativi
Differita dal 6 febbraio al 23 dicembre 2022: prenotazione online al link https://www.opendotcom.it/formazione-distanza-crediti/acquista.aspx?codprodotto=OPFAD00296
•    Fare l’accesso alla propria area riservata
•    Sezione Formazione a distanza per Commercialisti
•    Cliccare sul pulsante RICHIEDI, selezionare l'evento e la voce AGGIUNGI AL CARRELLO (l'evento risulta essere gratuito) e procedere con la conferma dell’ordine
Per fruire dell’evento accedere al sito OPEN https://www.opendotcom.it/ e inserire le credenziali di accesso (pulsante ACCEDI), cliccare sul pulsante I miei servizi in alto a destra e selezionare Formazione a distanza (FAD) per Commercialisti – selezionare la sezione I miei corsi e-learning – compaiono i corsi e-learning con il pulsante ACCEDI
Durante la fruizione è necessario rispondere ai quesiti che vengono proposti
L’evento è inserito nel programma formativo del nostro Ordine al fine del riconoscimento dei relativi crediti (codice evento: 191860 – Per FPC: 3 crediti materia D.7.2 – Per FRL: crediti non utili)
Il caricamento dei crediti formativi maturati dai partecipanti all’evento sarà disposto dalla Segreteria dell’Ordine; il materiale didattico verrà pubblicato, non appena reso disponibile dai Relatori, nell’area convegni del nostro portale.

ODCEC DI TORINO - INCONTRO GRUPPO EREDITÀ GIACENTI
Giovedì 3 febbraio 2022, dalle ore 17.00 alle ore 18.00

In accordo con i Consiglieri Delegati Patrizia Goffi ed Alessandro Conte è organizzato un incontro del Gruppo di Lavoro al fine di evidenziare, insieme, tematiche e criticità di interesse collettivo e di condividere quanto emerso in occasione di recente incontro istituzionale con la Presidente Dotta.
Prenotazioni a: segreteria@odcec.torino.it
La fruizione dell’evento avverrà tramite piattaforma GoToMeeting. Nei giorni precedenti l’evento verrà inviato, dalla Segreteria, via e-mail, l’invito con il link per partecipare da pc, tablet o smartphone (è necessario aver scaricato l’app).
Coloro che non dovessero ricevere l’invito possono darne comunicazione alla Segreteria, entro il giorno precedente l’evento, all’indirizzo webinargtm@odcec.torino.it
Qualora ci si colleghi da un account non riconducibile al Vostro nominativo, si precisa di comunicare alla Segreteria, a mezzo mail, il relativo abbinamento per l’attribuzione dei crediti formativi maturati, a cura della Segreteria dell’Ordine.

Cari saluti.

              Luca Asvisio                 Rosanna Chiesa